科创板(bǎn)首(shǒu)批退市(shì)公司(sī)，正式确认！

　　4月(yuè)21日(rì)晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别发布(bù)公(gōng)告称，其(qí)收到证监会下发的(de)《行政处罚决定书》，将(jiāng)被实施重(zhòng)大违法强制退(tuì)市(shì)，

　　与此同时(shí)，上交所也对两公司下发(fā)拟终止(zhǐ)公司股票(piào)上市的(de)事先告知(zhī)书，两家(jiā)公司的股票自4月(yuè)24日开市起(qǐ)停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融(róng)法院消息显示，其收(shōu)到12名投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛、林应(yīng)等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请，保荐(jiàn)券商东(dōng)兴证(zhèng)券及两名保代(dài)、天健(jiàn)会计(jì)师(shī)事务所、康达(dá)律(lǜ)师事(shì)务所均在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶(jīng)方(fāng)面的问(wèn)题：

　　证监(jiān)会行政处(chù)罚决定书显示(shì)，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披(pī)露(lù)招股书申报稿(gǎo)，同年10月获(huò)科创板上市委审(shě什么是艾里斯ABC理论 艾里斯abc理论提出的时间n)议同意发行上市(shì)，2020年3月(yuè)在科创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查(chá)，紫晶存储《招股说(shuō)明书》通过虚(xū)构销售合同、伪造物流单据(jù)和验收单据入账、安排(pái)资金回款、提前确(què)认(rèn)收(shōu)入等方式(shì)虚增营(yíng)业收(shōu)入(rù)、利(lì)润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股说明(míng)书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及(jí)2019年上(shàng)半(bàn)年末对外担保余额(é)分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至招(zhāo)股(gǔ)说明书(shū)签署(shǔ)日，未按(àn)规定(dìng)披露对(duì)外担保(bǎo)余额合(hé)计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫(zǐ)晶存储继续通过前述(shù)财务造假(jiǎ)方式虚增营业(yè)收入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万元，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告(gào)记(jì)载的(de)利润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存(cún)在未按规定披露对外担(dān)保的问题(tí)。

　　最(zuì)终，证(zhèng)监会对紫晶存储责(zé)令改正(zhèng)，给予警告，并处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分别(bié)处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚(fá)款(kuǎn)。此外，郑穆被(bèi)采取终身市场禁(jìn)入措施，罗铁威被处10年(nián)市(shì)场禁入措施，其他相(xiāng)关负(fù)责人也被处以(yǐ)罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈(zhà)发(fā)行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身(shēn)市场禁入

　　泽达(dá)易盛方面，行政处罚决定书显示，其(qí)于(yú)2019年6月披露招(zhāo)股书申报(bào)稿，2020年6月在科创板(bǎn)上市。

　　经(jīng)查明(míng)，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造(zào)重大虚假内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如(rú)实披露关(guān)联交(jiāo)易(yì)、股权代持情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全资子公司(sī)浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订虚假(jiǎ)合(hé)同、开展(zhǎn)虚假业务(wù)，2020年虚增利(lì)润8246.92万元(yuán)，占当期报告记载(zài)的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的(de)利(lì)润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺(qī)诈发行部分，证监会对泽达易盛(shèng)处以(yǐ)非法所募集(jí)资金(jīn)金额20％的(de)处(chù)罚，罚款(kuǎn)金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集资金(jīn)的3％，罚款金额(é)3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合(hé)并其他(tā)违(wéi)法(fǎ)事(shì)实(shí)计算(suàn)，证监会最(zuì)终对泽达(dá)易盛处以8.6亿(yì)元(yuán)罚款(kuǎn)，对实(shí)控人、时任董(dǒng)事长、总经理林应处以3800万元罚款，时(shí)任董(dǒng)事、副总经(jīng)理、财务总监、董事会秘书应岚(lán)被罚1300万元，二(èr)人均被采取终身市(shì)场禁入。

　　颇为诡异的(de)是，在(zài)4月21日(rì)市(shì)场(chǎng)全面大跌的行情(qíng)下，两(liǎng)家公司均有不同幅度(dù)的上涨(zhǎng)。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽(zé)达A股股(gǔ)东总户数为(wèi)6538户，户均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户(hù)，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼(sòng)

　　中介机构一同被诉(sù)

　　行政(zhèng)处罚“靴子落(luò)地(dì)”，两家(jiā)公司也进入到停牌及被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告称，公司触及《上海(hǎi)证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违法行为，将被实施重大(dà)违法强(qiáng)制(zhì)退市。公(gōng)司股(gǔ)票(piào)自2023年4月24日（星期一）开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日，两家(jiā)公(gōng什么是艾里斯ABC理论 艾里斯abc理论提出的时间)司均(jūn)收到(dào)上交所下发(fā)的拟终止公司股票上市的事先告知书。在收(shōu)到(dào)终止上市告知书(shū)后，两家公司可以根据规定申请(qǐng)听(tīng)证，提出陈述和(hé)申辩。交易所由上市委员会就是否终止公司股票上市事宜进行审议(yì)，并(bìng)根据上市委员会的审(shěn)核意见作出是否终止公司股票上市的(de)决定。

　　根据相(xiāng)关规定，若(ruò)股票被终止上(shàng)市，自(zì)交(jiāo)易所公告对股票作(zuò)出终(zhōng)止上(shàng)市(shì)的决定之日后5 个(gè)交(jiāo)易日届满的(de)下一交(jiāo)易日起，相关公司(sī)股票复(fù)牌并进入退市整理(lǐ)期，并在股票简称前冠以(yǐ)“退市(shì)”标识，退(tuì)市整理期的交易(yì)期限为15 个交易日(rì)。交易(yì)所将在退市整理期届满后(hòu)5个交易日内对股票予以摘牌，股票最(zuì)终终(zhōng)止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官(guān)微(wēi)发布消息显示(shì)，其已于当日收到12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同时(shí)申请适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼程序审理案(àn)件。上(shàng)海金融法(fǎ)院称，其将依(yī)法审查，及时公(gōng)布(bù)进展(zhǎn)情况。

　　值得(dé)关注(zhù)的是，在投资(zī)者(zhě)提起的诉讼(sòng)中，被(bèi)告(gào)除了(le)泽(zé)达易(yì)盛及实控人、董监高等，中介机构东兴证(zhèng)券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天(tiān)健会计师事(shì)务所、康达律师事(shì)务所也均在被(bèi)起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证券(quàn)曾(céng)发布公告称，因在(zài)执行泽达易盛首次公开发(fā)行股票并在科(kē)创板(bǎn)上市(shì)项目中，涉嫌(xián)保荐、承销及持续督导等业务未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，证(zhèng)监(jiān)会决定对(duì)其公司立(lì)案。

　　4月(yuè)21日，中(zhōng)证中小(xiǎo)投(tóu)资(zī)者服务(wù)中心公告称，关注到上海金融(róng)法院收到12名投资者共同起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述(shù)责任纠纷的(de)申请，起诉投资者同时(shí)申(shēn)请适(shì)用普通代表人诉讼程序(xù)审理案件。泽达易盛(shèng)是科创板首批被中(zhōng)国证监会立案调查公司，根据《行政处(chù)罚决定(dìng)书》，公司构成(chéng)欺诈发行(xíng)。

　　投(tóu)服(fú)中心将(jiāng)密切关注诉讼进展，如(rú)上海金融法院后续受理并裁(cái)定适用普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼，发布(bù)普通代表人诉讼权利登(dēng)记公告，拟相(xiāng)关(guān)法律法(fǎ)规(guī)公开征集并接(jiē)受50名(míng)以上（含50名）投资(zī)者特别(bié)授权，申请参加普通代表人诉讼并申请转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。

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